Objetivo

Instruções para gerar a DIRF – Declaração do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte para o Ano Base 2021 (leiaute ADE COFIS N ° 94 de 26 de dez. de 2021 ) e Informe de Rendimentos.

Prazo de Entrega

DIRF: 28/Fevereiro/2022

Informe de Rendimentos: 28/Fevereiro/2022

Procedimentos Prévios Para Geração da DIRF

Para a geração do arquivo DIRF, ano base 2021 (Resultados\Meios Magnéticos), foram criados/alterados os campos nos registros:

Registro Dirf

Campo 2 - Ano referência = 2022

Campo 3 - Ano-calendário = 2021

Campo 6 - Identificador de estrutura do leiaute = XJFSFHB

Carga de Valores

Importante: Obrigatória "Carga de Tabelas" - Disponibilizado botão "Carrega Tabela" na tela de geração.

A geração dos registros de valores para a DIRF, será feita a partir da associação de incidências nas contas. Incidências para este processo:

INCIDÊNCIAS
CÓDIGO	DESCRIÇÃO
DIRF_RTRT_SAL	DIRF RENDIMENTO TRIBUTÁVEL - SALÁRIO
DIRF_RTRT_13_SAL	DIRF RENDIMENTO TRIBUTÁVEL - 13 SALÁRIO
DIRF_RTRT_PLR	DIRF RENDIMENTO TRIBUTÁVEL - PLR
DIRF_RTPO_SAL	DIRF PREVIDÊNCIA OFICIAL - SALÁRIO
DIRF_RTPO_13_SAL	DIRF PREVIDÊNCIA OFICIAL - 13 SALÁRIO
DIRF_RTPP_SAL	DIRF PREVIDÊNCIA PRIVADA - SALÁRIO
DIRF_RTPP_13_SAL	DIRF PREVIDÊNCIA PRIVADA - 13 SALÁRIO
DIRF_RTDP_SAL	DIRF DEPENDENTE - SALÁRIO
DIRF_RTDP_13_SAL	DIRF DEPENDENTE - 13 SALÁRIO
DIRF_RTPA_SAL	DIRF PENSÃO ALIMENTÍCIA - SALÁRIO
DIRF_RTPA_FER	DIRF PENSÃO ALIMENTÍCIA - FÉRIAS
DIRF_RTPA_13_SAL	DIRF PENSÃO ALIMENTÍCIA - 13 SALÁRIO
DIRF_RTPA_PLR	DIRF PENSÃO ALIMENTÍCIA - PLR
DIRF_RTEP_SAL	DIRF CONTRIBUIÇÃO DO ENTE PÚBLICO PATROCINADOR - SALÁRIO
DIRF_RTEP_13_SAL	DIRF CONTRIBUIÇÃO DO ENTE PÚBLICO PATROCINADOR - 13 SALÁRIO
DIRF_RTFA_SAL	DIRF DEDUÇÃO FAPI - SALÁRIO
DIRF_RTFA_13_SAL	DIRF DEDUÇÃO FAPI - 13 SALÁRIO
DIRF_RTSP_SAL	DIRF FUNDO DE PREVIDÊNCIA DO SERVIDOR PÚBLICO - SALÁRIO
DIRF_RTSP_13_SAL	DIRF FUNDO DE PREVIDÊNCIA DO SERVIDOR PÚBLICO - 13 SALÁRIO
DIRF_RTIRF_SAL	DIRF IR RETIDO - SALÁRIO
DIRF_RTIRF_13_SAL	DIRF IR RETIDO - 13 SALÁRIO
DIRF_RTIRF_PLR	DIRF IR RETIDO - PLR
DIRF_RIDAC_SAL	DIRF DIÁRIA E AJUDA CUSTO - SALÁRIO
DIRF_RIDAC_13_SAL	DIRF DIÁRIA E AJUDA CUSTO - 13 SALÁRIO
DIRF_RIIRP_SAL	DIRF INDENIZAÇÕES RESCISÃO - SALÁRIO
DIRF_RIIRP_13_SAL	DIRF INDENIZAÇÕES RESCISÃO - 13 SALÁRIO
DIRF_RIAP	DIRF ABONO PECUNIÁRIO
DIRF_RIMOG_SAL	DIRF PENSÃO POR DOENÇA - SALÁRIO
DIRF_RIMOG_13_SAL	DIRF PENSÃO POR DOENÇA - 13 SALÁRIO
DIRF_RIP65_SAL	DIRF PARCELA ISENTA 65 ANOS - SALÁRIO
DIRF_RIP65_13_SAL	DIRF PARCELA ISENTA 65 ANOS - 13 SALÁRIO
DIRF_RIVC_SAL	DIRF RENDIMENTOS ISENTOS VOLUNTÁRIO DA COPA - SALÁRIO
DIRF_RIVC_13_SAL	DIRF RENDIMENTOS ISENTOS VOLUNTÁRIO DA COPA - 13 SALÁRIO
DIRF_RIBMR_SAL	DIRF RENDIMENTOS ISENTOS MEDICO RESIDENTE - SALÁRIO
DIRF_RICAP	DIRF RENDIMENTOS ISENTOS – COMPL APOSENTADORIA PREV PRIVADA
DIRF_RIL96	DIRF LUCROS E DIVIDENDOS
DIRF_RIPTS	DIRF VALORES PAGOS A SÓCIO
DIRF_RIO	DIRF RENDIMENTOS ISENTOS – OUTROS
DIRF_RISCP_SAL	DIRF LUCROS E DIVIDENDOS PAGOS AO SÓCIO DA SOCIEDADE EM CONTA DE PARTICIPAÇÃO - SALÁRIO
DIRF_RISCP_13_SAL	DIRF LUCROS E DIVIDENDOS PAGOS AO SÓCIO DA SOCIEDADE EM CONTA DE PARTICIPAÇÃO - 13 SALÁRIO
DIRF_VRPDE_REN	DIRF RENDIMENTOS PAGOS A RESIDENTES OU DOMICILIADOS NO EXTERIOR
DIRF_VRPDE_IR	DIRF IMPOSTO RETIDO DE RESIDENTES OU DOMICILIADOS NO EXTERIOR
DIRF_CJAC_SAL	DIRF COMPENSAÇÃO IR DECISÃO JUDICIAL – ANO CALENDÁRIO
DIRF_CJAC_13_SAL	DIRF COMPENSAÇÃO IR 13 SALÁRIO POR DECISÃO JUDICIAL – ANO CALENDÁRIO
DIRF_CJAA_SAL	DIRF COMPENSAÇÃO IR POR DECISÃO JUDICIAL – ANOS ANTERIORES
DIRF_CJAA_13_SAL	DIRF COMPENSAÇÃO IR 13 SALÁRIO POR DECISÃO JUDICIAL – ANOS ANTERIORES
DIRF_ESRT_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA RT (RENDIMENTO TRIBUTÁVEL) - SALÁRIO
DIRF_ESRT_13_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA RT (RENDIMENTO TRIBUTÁVEL) - 13 SALÁRIO
DIRF_ESPO_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA PO (PREVIDÊNCIA OFICIAL) - SALÁRIO
DIRF_ESPO_13_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA PO (PREVIDÊNCIA OFICIAL) - 13 SALÁRIO
DIRF_ESPP_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA PP (PREVIDÊNCIA PRIVADA) - SALÁRIO
DIRF_ESPP_13_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA PP (PREVIDÊNCIA PRIVADA) - 13 SALÁRIO
DIRF_ESDP_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA DP (DEPENDENTE) - SALÁRIO
DIRF_ESDP_13_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA DP (DEPENDENTE) - 13 SALÁRIO
DIRF_ESPA_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA PA (PENSÃO ALIMENTÍCIA) - SALÁRIO
DIRF_ESPA_13_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA PA (PENSÃO ALIMENTÍCIA) - 13 SALÁRIO
DIRF_ESEP_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA EP (CONTRIBUIÇÃO DO ENTE PÚBLICO PATROCINADOR) - SALÁRIO
DIRF_ESEP_13_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA EP (CONTRIBUIÇÃO DO ENTE PÚBLICO PATROCINADOR) - 13 SALÁRIO
DIRF_ESFA_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA FA (DEDUÇÃO FAPI) - SALÁRIO
DIRF_ESFA_13_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA FA (DEDUÇÃO FAPI) - 13 SALÁRIO
DIRF_ESSP_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA SP (FUNDO DE PREVIDÊNCIA DO SERVIDOR PÚBLICO) - SALÁRIO
DIRF_ESSP_13_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA SP (FUNDO DE PREVIDÊNCIA DO SERVIDOR PÚBLICO) - 13 SALÁRIO
DIRF_ESIR_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA IR (IMPOSTO DE RENDA NA FONTE) - SALÁRIO
DIRF_ESIR_13_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA IR (IMPOSTO DE RENDA NA FONTE) - 13 SALÁRIO
DIRF_ESDJ_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA DJ (DEPÓSITO JUDICIAL) - SALÁRIO
DIRF_ESDJ_13_SAL	DIRF TRIBUTAÇÃO EXIGIBILIDADE SUSPENSA DJ (DEPÓSITO JUDICIAL) - 13 SALÁRIO

Observe que, em alguns casos, existe mais de uma incidência para cada registro, para separar valores de Salário, Férias, 13° Salário e PLR.

Considerando a estrutura do arquivo DIRF, os registros relacionados aos blocos FCI-Fundo ou clube de investimento, PROC-Processos da Justiça do Trabalho/Federal/Estadual/Distrito Federal, RRA-Rendimentos recebidos acumuladamente e INF-Informações complementares para o comprovante de rendimentos, não serão gerados, visto que as informações necessárias para estes registros não são administradas pela Folha Soft. Estes registros, caso necessário, poderão ser informados diretamente no Programa Gerador da DIRF (PGD).

Para carregar os valores, deve-se associar às contas as respectivas incidências, conforme quadro acima, a descrição de cada linha pode ser alterada em Parâmetros\Contas\Incidências. Se o resultado de uma incidência for negativo, será gerado ZERO.

Quando o valor do rendimento tributável de um mês for negativo, o valor será descontado da base do mês anterior, caso o valor do mês anterior seja insuficiente, o processo de desconto continuará nos meses anteriores até zerar a base negativa. Vale esclarecer que quando chegar no mês de janeiro e for necessário buscar o mês anterior, o processo de desconto buscará o mês de dezembro do mesmo ano.

Lembramos que as contas podem estar cadastradas na Corporação e/ou Empresa, portanto as alterações devem ser feitas com atenção.

Planos de Saúde e/ou Odontológico

A estrutura para cadastramento de informações dos Planos de Saúde e/ou Odontológico foi disponibilizada em versões anteriores. Como essas informações são essenciais para geração da DIRF, estamos repetindo as instruções para sua utilização.

Tipo de Benefício

A tela Planos de saúde\Configuração\Tipo Benefícios será utilizada apenas para consulta, portanto, não será permitido incluir, alterar ou excluir dados desta tabela.

Operadoras de Benefícios

Na tela Planos de saúde\Configuração\Operadoras Benefícios deve ser feito o cadastro das operadoras, associando-se as contas que receberão os valores apurados, dos planos disponíveis (blocos Benefício e Vigência), dos valores de cada plano (bloco Faixas), e a regra para cálculo do subsídio da empresa (bloco Subsídio pelas empresas).

OPERADORA - Nos dados das operadoras deverá ser informado um código, o nome, o tipo do benefício, o CNPJ, o número de registro na ANS, o código da atividade econômica e as contas onde serão gravados os valores relativos ao custo, a parte do funcionário (desconto), a parte da empresa (subsídio) e a coparticipação.

A Operadora poderá ser cadastrada no nível Corporação ou no nível Empresa, sendo que serão exibidos ambos os dados das operadoras cadastradas na Corporação e na Empresa, esta identificação está no campo Origem.

BENEFÍCIO - Para cada operadora cadastrada, será possível cadastrar “n” Benefícios (planos) a ela vinculada.

O Benefício poderá ser cadastrado no nível Corporação ou Empresa, serão exibidos os dados dos benefícios cadastrados na Corporação e na Empresa.

VIGÊNCIA - Para cada Benefício, será possível cadastrar Períodos de Vigência de tal forma que seja possível guardar a informação histórica dos valores de cada benefício.

Nos Períodos de Vigência deverão ser cadastradas as data de início e fim de cada benefício, sendo que não poderão existir períodos de vigência com intersecção de intervalos.

O Período de Vigência poderá ser cadastrado no nível Corporação ou Empresa, sendo que caso existam períodos de vigência de um benefício cadastrado em nível Empresa, somente os dados da empresa serão exibidos.

FAIXAS - Para cada período de vigência, será possível cadastrar as várias faixas de valores de cada um dos Benefícios.

Nos dados de Faixa de Benefícios, deverão ser informadas as faixas etárias e seus respectivos valores.

A faixa poderá ser cadastrada no nível Corporação ou Empresa, sendo que caso existam faixas de um benefício cadastradas em nível empresa, somente os dados da empresa serão exibidos.

SUBSÍDIO - Para cada Período de Vigência, será possível cadastrar uma tabela que represente o subsídio da empresa para cada um dos Benefícios.

Nos dados de subsídio de benefícios, deverão ser informados as faixas salariais e seus respectivos subsídios.

O Subsídio poderá ser informado como um percentual do valor da faixa, um valor fixo ou uma combinação dos dois.

O Subsídio poderá ser cadastrado no nível Corporação ou Empresa, sendo que caso existam subsídios de um benefício cadastrada em nível Empresa, somente os dados da Empresa serão exibidos.

Para se identificar a faixa salarial de um funcionário será utilizado o Salário Base ou o valor da conta associada ao Tipo Cálculo “SPS-Salário para Plano de Saúde”.

Carga de Informações de Benefícios para DIRF

Para que o processo de geração da DIRF inclua as informações de Planos de Saúde e/ou Odontológico de funcionários e dependentes, é necessário que os valores descontados estejam carregados nas tabelas de Benefícios. Esta carga ocorre em cada processamento mensal onde foi executado o procedimento de transferências dos valores apurados para Plano de Saúde.

A seguir explicamos uma opção para carregar as informações através de “Carga”, partindo dos descontos ocorridos para o funcionário.

Carrega Histórico para Funcionário

Na tela Planos de saúde\Funcionário\Carrega histórico será possível carregar o histórico de valores de Planos de Saúde para os funcionários baseados nos resultados de uma ou mais contas.

Para carregar o histórico de valores a tela de Cadastro das Operadoras deve estar previamente preenchida, pois, dela deve-se escolher o Tipo de Benefício, a Operadora, o Plano e, em seguida, indicar as contas que possuem os resultados e ajustes com os valores de desconto ou devolução do Plano de Saúde dos funcionários no intervalo de datas a ser tratado, para as empresas ou filiais selecionadas.

Baseado nestas informações, serão considerados todos os funcionários das UO’s selecionadas com valores nas contas indicadas no intervalo de datas especificado.

Para estes funcionários serão gerados registros históricos com a somatória do valor das contas para o plano de saúde indicado, nos meses que estiverem dentro do período especificado. As verbas de vencimentos (devoluções) terão sinal invertido para compor a somatória. Eventuais resultados negativos serão desprezados.

Todos os registros carregados terão gravados como usuário que alterou a literal “* BNBENEF”.

No momento da carga, caso o funcionário já possua um registro histórico carregado por outro meio (migração ou digitação) o mesmo será mantido e não será carregado o registro do resultado.

Caso seja necessário excluir o histórico carregado, bastará preencher os mesmos dados do momento da carga e acionar o botão [Exclui histórico]. Só serão excluídos os registros carregados pela tela, ou seja, aqueles que possuírem o usuário que alterou igual a “* BNBENEF”.

Histórico de Valores de Funcionários

Na tela Planos de saúde\Funcionário\Histórico funcionário será possível visualizar o histórico de valores relativos aos benefícios de um funcionário, que foram descontados na conta indicada na tela das Operadoras.

Será possível também incluir, excluir ou alterar o histórico através desta tela, mas essa funcionalidade, na medida do possível, deverá ser evitada.

O histórico de valores do funcionário será utilizado na DIRF para a geração dos registros TPSE, no bloco PSE.

Histórico de Valores de Dependentes

Na tela Planos de saúde\Funcionário\Histórico dependente será possível visualizar o histórico de valores relativos ao benefício de um dependente que foram usados para compor o valor descontado do funcionário na conta indicada na tela das Operadoras.

Será possível também incluir, excluir ou alterar o histórico através dessa tela, mas essa funcionalidade, na medida do possível, deverá ser evitada.

O histórico de valores do dependente será utilizado na DIRF para a geração dos registros DTPSE, no bloco PSE.

Migração de Informações de Benefícios

Conforme descrito anteriormente, lembramos que para que o processo de geração da DIRF tenha as informações de Planos de Saúde e/ou Odontológico de funcionários e dependentes, é necessário que estas estejam carregadas nas tabelas de Benefícios.

Lembramos também que para a geração correta das informações para a DIRF é necessário que o cadastro dos dependentes esteja correto, principalmente os campos Nome, Parentesco, CPF e Data de Nascimento.

A seguir explicamos a opção para carregar as informações através de migração, partindo, por exemplo, de um sistema de administração de benefícios externo à Folha Soft.

A migração do arquivo texto no leiaute tabela, será feita através da tela Utilitários\Migração\Migração, escolhendo no campo Processos Especiais a opção “Plano de Saúde”, informando o que será importado (Histórico, Coparticipação ou Reembolso) e o nome do arquivo a ser migrado.

E se a opção for de informar um arquivo no formato MFOL, a importação do arquivo será feita através da tela Utilitários\Migração\Migração, marcando-se o campo Migração e escolhendo-se no campo Entrada o arquivo a ser migrado.

As informações migradas poderão ser visualizadas nas telas de histórico de funcionários ou dependentes:

Planos de saúde\Funcionário\Histórico funcionário

Planos de saúde\Funcionário\Histórico dependente

Planos de saúde\Funcionário\Coparticipação funcionário

Planos de saúde\Funcionário\Coparticipação dependente

Planos de saúde\Funcionário\Reembolso funcionário

Planos de saúde\Funcionário\Reembolso dependente

Leiaute do arquivo Texto (Histórico e Coparticipação)

O mesmo leiaute será utilizado para importação do histórico e coparticipação, e será convertido conforme opção escolhida na tela de migração.

ITEM	CAMPO	TAMANHO	OBSERVAÇÃO
1	EMPRESA	3
2	MATRÍCULA	8
3	NOME DO DEPENDENTE	60
4	DATA DO EVENTO	8	FORMATO DDMMYYYY
5	EVENTO	2	1-Mensal; 2-Adto; 3-Especial; 4-Férias;5-Quitação
6	CÓDIGO TIPO BENEFÍCIO	10	TABELA OPERADORAS/TIPO
7	CÓDIGO DA OPERADORA DO BENEFÍCIO	10	TABELA OPERADORAS
8	CÓDIGO DO BENEFÍCIO	10	TABELA OPERADORAS/BENEFICIO/PLANO
9	VALOR DO BENEFÍCIO	13,2

A coluna tamanho indica o máximo permitido para cada campo. Os campos devem ser separados pelo caractere pipe (|).

Exemplo: 001|123456|Jose Fernandes Filho|31012016|1|001|NCROSS|001|320,00

O campo Valor do Benefício poderá ser informado de uma das seguintes formas:

iiiiiiiiiiiiiff - Ex.: 13250

iiiiiiiiiiiii,ff - Ex.: 132,50

iiiiiiiiiiiii.ff - Ex.: 132.50

Quando forem informados os mesmos dados no arquivo, modificando-se apenas o campo Valor do Benefício, este novo valor irá substituir o anterior.

Quando um arquivo for informado novamente, as informações serão sobrepostas (Update).

Quando não existir dependente deve-se informar no campo respectivo dois pipes (||).

Exemplo: 001|123456||31012016|1|001|NCROSS|001|320,00

Quando for necessário excluir todo o arquivo, deve-se informar apenas para a primeira linha do arquivo texto após o campo Valor do Benefício, a literal EXCLUIR.

Exemplo: 001|123456||31012016|1|001|NCROSS|001|320,00|EXCLUIR

Após o processamento serão gravados dois arquivos de acompanhamento, que sempre devem ser consultados para verificação da consistência da carga:

Arquivo 1: DIRFbnYYYYMMDDHH24MI.txt - com as tabelas importadas

Arquivo 2: DIRFbnYYYYMMDDHH24MI.log - linhas do arquivo de entrada não importadas com as advertências.

Caso nenhuma tabela seja migrada, será gerada uma mensagem na tela identificando esta situação, e na tela de Log (Utilitários\Migração\Log de Migração) será gravada a mensagem: “Fim do arquivo de entrada”, e nenhuma linha migrada.

Leiaute do arquivo no formato MFOL (Histórico)

[BN_HISTORICO_VALOR_BENEFICIO]
ID_PESSOA=&EMPRESA=001 &MATRICULA=123456
ID_BENEFICIO=11
ID_TIPO_BENEFICIO=2

ID_OPERADORA_BENEFICIO=3
DATA_EVENTO=TO_DATE('31-01-2016','DD-MM-YYYY')
EVENTO=1
VALOR_BENEFICIO=<32000/100>

Ao invés de informar os ID’s para as colunas ID_BENEFICIO e ID_TIPO_BENEFICIO pode-se informar os respectivos códigos:

[BN_HISTORICO_VALOR_BENEFICIO]
ID_PESSOA=&EMPRESA=001 &MATRICULA=123456 &DEPENDENTE=José Fernandes Filho
ID_BENEFICIO=&COD_TIPO_BENEFICIO=001 &COD_OPERADORA_BENEFICIO=NCROSS &COD_BENEFICIO=001

ID_OPERADORA_BENEFICIO=&COD_OPERADORA_BENEFICIO=NCROSS
ID_TIPO_BENEFICIO=&COD_TIPO_BENEFICIO=001
DATA_EVENTO=TO_DATE('31-01-2016','DD-MM-YYYY')
EVENTO=1
VALOR_BENEFICIO=<32000/100>

Para Excluir a tabela acima, deve-se informá-la com a literal *EXCLUIR* da seguinte forma:

[BN_HISTORICO_VALOR_BENEFICIO] *EXCLUIR*
ID_PESSOA=&EMPRESA=001 &MATRICULA=123456 &DEPENDENTE=José Fernandes Filho
ID_BENEFICIO=&COD_TIPO_BENEFICIO=001 &COD_OPERADORA_BENEFICIO=NCROSS &COD_BENEFICIO=001

ID_OPERADORA_BENEFICIO=&COD_OPERADORA_BENEFICIO=NCROSS
ID_TIPO_BENEFICIO=&COD_TIPO_BENEFICIO=001
DATA_EVENTO=TO_DATE('31-01-2016','DD-MM-YYYY')
EVENTO=1
VALOR_BENEFICIO=<32000/100>

Leiaute do arquivo no formato MFOL (Coparticipação)

[BN_COPARTICIPACAO_BENEFICIO]
ID_PESSOA=&EMPRESA=001 &MATRICULA=123456
ID_BENEFICIO=11
ID_TIPO_BENEFICIO=2
DATA_EVENTO=TO_DATE('30-04-2016','DD-MM-YYYY')
EVENTO=1
VALOR=<6000/100>

Ao invés de informar os ID’s para as colunas ID_BENEFICIO e ID_TIPO_BENEFICIO pode-se informar os respectivos códigos:

[BN_COPARTICIPACAO_BENEFICIO]
ID_PESSOA=&EMPRESA=001 &MATRICULA=123456 &DEPENDENTE=José Fernandes Filho
ID_BENEFICIO=&COD_TIPO_BENEFICIO=001 &COD_OPERADORA_BENEFICIO=NCROSS &COD_BENEFICIO=001
ID_TIPO_BENEFICIO=&COD_TIPO_BENEFICIO=001
DATA_EVENTO=TO_DATE('30-04-2016','DD-MM-YYYY')
EVENTO=1
VALOR=<6000/100>

Para Excluir a tabela acima, deve-se informá-la com a literal *EXCLUIR* da seguinte forma:

[BN_COPARTICIPACAO_BENEFICIO] *EXCLUIR*
ID_PESSOA=&EMPRESA=001 &MATRICULA=123456 &DEPENDENTE=José Fernandes Filho
ID_BENEFICIO=&COD_TIPO_BENEFICIO=001 &COD_OPERADORA_BENEFICIO=NCROSS &COD_BENEFICIO=001
ID_TIPO_BENEFICIO=&COD_TIPO_BENEFICIO=001
DATA_EVENTO=TO_DATE('30-04-2016','DD-MM-YYYY')
EVENTO=1
VALOR=<6000/100>

Leiaute do arquivo Texto (Reembolso)

Este leiaute será utilizado para importação de reembolso, e será convertido quando escolhido na tela de migração a opção Reembolso.

ITEM	CAMPO	TAMANHO	OBSERVAÇÃO
1	EMPRESA	3
2	MATRÍCULA	8
3	NOME DO DEPENDENTE	60
4	NOME DO PRESTADOR	60
5	TIPO DE INSCRIÇÃO DO PRESTADOR	1	1 - CNPJ ou 2 - CPF
6	NÚMERO DE INSCRIÇÃO DO PRESTADOR	14
7	DATA DO PROCEDIMENTO	8	FORMATO DDMMYYYY
8	CÓDIGO TIPO BENEFÍCIO	10	TABELA OPERADORAS/TIPO
9	CÓDIGO DA OPERADORA DO BENEFÍCIO	10	TABELA OPERADORAS
10	CÓDIGO DO BENEFÍCIO	10	TABELA OPERADORAS/BENEFICIO/PLANO
11	DATA DO REEMBOLSO	8	FORMATO DDMMYYYY
12	VALOR DO BENEFÍCIO	13,2

A coluna tamanho indica o máximo permitido para cada campo. Os campos devem ser separados pelo caractere pipe (|).

Exemplo:

001|123456|José Fernandes Filho|Clínica Brasil Ltda|1|46520904000149|01122016|001|NCROSS|001|23122016|120,00

Quando quiser excluir todo o arquivo, deve-se informar a literal EXCLUIR após o campo valor apenas para o primeiro registro do arquivo.

Exemplo:

001|123456|José Fernandes Filho|Clínica Brasil Ltda|1|6520904000149 |01122016|001|NCROSS|001|23122016|120,00|EXCLUIR

Caso queira excluir somente o prestador basta informa os campos tipo de inscrição e número de inscrição e nos demais campos somente os pipes (|), conforme abaixo:

Exemplo: ||||1|46520904000149|||||||EXCLUIR

É possível excluir também somente o reembolso informando no arquivo, mantendo o cadastro do prestador, conforme leiaute abaixo:

Exemplo: 001|123456||||46520904000149|01122016|001|||23122016||EXCLUIR

Leiaute do arquivo no formato MFOL (Reembolso)

[BN_PRESTADOR_BENEFICIO]
NOME=Clinica Brasil Ltda
TIPO_INSCRICAO=1
NUMERO_INSCRICAO=46520904000149

[BN_REEMBOLSO_BENEFICIO]
ID_PESSOA=&EMPRESA=001 &MATRICULA=123456
ID_PRESTADOR_BENEFICIO=&NUMERO_INSCRICAO=46520904000149
ID_BENEFICIO=&COD_TIPO_BENEFICIO=001 &COD_OPERADORA_BENEFICIO=NCROSS &COD_BENEFICIO=001
ID_TIPO_BENEFICIO=&COD_TIPO_BENEFICIO=001
DATA_PROCEDIMENTO=TO_DATE('01-12-2016', 'DD-MM-YYYY')
DATA_REEMBOLSO=TO_DATE('23-12-2016', 'DD-MM-YYYY')
VALOR_REEMBOLSO=<12000/100>

Serão geradas as tabelas BN_PRESTADOR_BENEFICIO e BN_REEMBOLSO_BENEFICIO.

Após o processamento serão gravados dois arquivos de acompanhamento:

PlanoSaudeReembolsoYYYYMMDDHH24MI.txt - com as tabelas importadas

PlanoSaudeReembolsoYYYYMMDDHH24MI.log - linhas do arquivo de entrada não importadas com as advertências

As informações importadas poderão ser consultadas em Planos de saúde\Funcionário\Reembolso funcionário e Reembolso dependente, onde também é possível incluir, excluir ou alterar as informações.

A seguir um exemplo de reembolso para o funcionário:

O histórico de valores de reembolso do funcionário e dos dependentes, serão utilizados na DIRF para a geração dos registros RTPSE, e RDTPSE no bloco PSE.

Regime de Caixa

O sistema considera a "Data de Crédito" na composição dos valores de cada mês. Havendo lançamento de ajuste, este irá respeitar a "Data de Crédito" do evento a que se refere. Para o 13° Salário será considerada sempre a "Data de Evento".

Dedução de Dependentes

O valor de dedução dos dependentes encontra-se separado nas contas com Tipo Cálculo GDP (Salário), GDX (Férias) e GD3 (13° Salário). A carga dos valores se dá automaticamente no mês a mês, quando as contas de Tipo Cálculo G24, F24 e F34 (rendimento bruto) respectivamente possuírem valores.

Processamento

O processamento é feito em Resultados\Meios Magnéticos\DIRF:

Importante: Antes de iniciar a geração DIRF - botão "Processar", é necessária a carga de tabelas através do botão "Carrega Tabela".

Esta execução poderá demorar alguns instantes, e deverá ser feita ao menos uma vez por ano ou sempre que ocorrerem alterações de resultados, parametrizações e CPF.

Concluída a execução, preencha os dados da tela e inicie o processamento.

O campo Número Recibo deverá ser preenchido, somente em casos de declaração retificadora com Ano Base a partir de 2001, com o número do recibo da respectiva declaração original. Quando se tratar da declaração original, mesmo de anos anteriores, este campo deve ficar em branco.

Após o preenchimento das informações solicitadas na tela, deve-se acionar o botão "Processar".

No final do processamento serão gerados os seguintes arquivos:

Arquivo com os dados da DIRF propriamente dito com extensão TXT.

Arquivo com extensão REL, que possui o relatório dos valores dos registros gerados dentro do bloco BPFDEC. Este arquivo contém todas as informações dos colaboradores em formato colunado, que pode ser aberto através de planilha eletrônica (Excel) servindo de apoio a conferências mais elaboradas.

Arquivo com extensão PSE, com os valores relativos aos registros TPSE (Plano de Saúde).

IMPORTANTE:

Lembramos que desde o Ano Base 1999, o arquivo apresentado pelo estabelecimento matriz deve conter as informações consolidadas de todos os estabelecimentos da pessoa jurídica, isto é, a DIRF deve ser gerada de forma centralizada.

O arquivo DIRF deve ser submetido ao validador antes de ser entregue. O programa gerador/analisador de arquivos DIRF e o programa para transmissão poderão ser obtidos no site da Receita Federal (http://www.receita.fazenda.gov.br).

Informe de Rendimentos – Ano Base 2021

Instruções para geração do Informe de Rendimentos para o Ano Base 2021:

Para o Informe de Rendimentos, a Folha Soft utiliza as mesmas incidências da DIRF, e mais as abaixo relacionadas, que podem ser utilizadas para informações que se deseja acrescentar ao relatório. Estar ciente de que quaisquer contas que terão as incidências abaixo, não serão consideradas na DIRF, mas somente no Informe de Rendimentos.

INCIDÊNCIAS
CÓDIGO	DESCRIÇÃO
DIRF_OUTROS_NAO_TRIBUT	DIRF OUTROS NÃO TRIBUTÁVEIS
DIRF_OUTROS_NAO_TRIBUT2	DIRF OUTROS NÃO TRIBUTÁVEIS 2
DIRF_OUTROS_NAO_TRIBUT3	DIRF OUTROS NÃO TRIBUTÁVEIS 3
DIRF_OUTROS_NAO_TRIBUT4	DIRF OUTROS NÃO TRIBUTÁVEIS 4
DIRF_OUTROS_NAO_TRIBUT5	DIRF OUTROS NÃO TRIBUTÁVEIS 5
DIRF_OUTROS_TRIBUT_EXC	DIRF OUTROS TRIBUTAÇÃO EXCLUSIVA
DIRF_OUTROS_INF_COMP_1	DIRF OUTROS INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES 1
DIRF_OUTROS_INF_COMP_2	DIRF OUTROS INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES 2
DIRF_OUTROS_INF_COMP_3	DIRF OUTROS INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES 3
DIRF_OUTROS_INF_COMP_4	DIRF OUTROS INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES 4
DIRF_OUTROS_INF_COMP_5	DIRF OUTROS INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES 5
DIRF_OUTROS_INF_COMP_6	DIRF OUTROS INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES 6

Utilização das Incidências no Informe de Rendimentos

Quadro 3 - Rendimentos Tributáveis, Deduções e Imposto Retido na Fonte

LINHA	INCIDÊNCIA
1.TOTAL DE RENDIMENTOS	(DIRF_RTRT_SAL – DIRF_RIP65_SAL) Se < 0 exibe 0
2.PREVIDÊNCIA OFICIAL	DIRF_RTPO_SAL * (-1) Se >= 0 exibe 0
3.PREVIDÊNCIA PRIVADA	(DIRF_RTPP_SAL + DIRF_RTEP_SAL + DIRF_RTSP_SAL +DIRF_RTFA_SAL) * (-1) ou 0 se >= 0
4.PENSÃO ALIMENTÍCIA	DIRF_RTPA_SAL + DIRF_RTPA_FER
5.IMPOSTO RETIDO	(DIRF_RTIRF_SAL + DIRF_VRPDE_IR) * (-1) Se >= 0 exibe 0

Quadro 4 - Rendimentos Isentos e não Tributáveis

LINHA	INCIDÊNCIA
1.APOSENTADORIA/RESERVA	DIRF_RIP65_SAL + DIRF_RIP65_13_SAL
2.DIÁRIAS AJUDA DE CUSTO	DIRF_RIDAC_SAL
3.APOSENTADORIA/ACIDENTE	DIRF_RIMOG_SAL + DIRF_RIMOG_13_SAL
4.LUCRO E DIVIDENDO	DIRF_RIL96 + DIRF_RISCP_SAL + DIRF_RISCP_13_SAL
5.TITULAR OU SÓCIO DE MICROEMPRESA	DIRF_RITPS
6. INDENIZAÇÕES POR RESCISÃO DE CONTRATO	DIRF_RIIRP_SAL
7.OUTROS	DIRF_OUTROS_NAO_TRIBUT DIRF_OUTROS_NAO_TRIBUT2 DIRF_OUTROS_NAO_TRIBUT3 DIRF_OUTROS_NAO_TRIBUT4 DIRF_OUTROS_NAO_TRIBUT5 DIRF_RIBMR_SAL DIRF_RIVC_SAL DIRF_RIAP DIRF_RIO DIRF_RICAP

Quadro 5 - Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva

LINHA	INCIDÊNCIA
1.DECIMO TERCEIRO	X = (DIRF_RTPP_13_SAL + DIRF_RTEP_13_SAL + DIRF_RTSP_13_SAL + DIRF_RTFA_13_SAL) * (-1) ou 0 se >= 0 Y = DIRF_RTRT_13_SAL – DIRF_RTIRF_13_SAL – DIRF_RTPO_13_SAL – DIRF_RTPA_13_SAL – DIRF_RTDP_13_SAL – DIRF_RIP65_13_SAL – X Exibe Y se >= 0 senão exibe 0
2.IRRF SOBRE 13 SALÁRIO	DIRF_RTIRF_13_SAL
3.OUTROS	DIRF_OUTROS_TRIBUT_EXC + (DIRF_RTRT_PLR - DIRF_RTIRF_PLR - DIRF_RTPA_PLR) ou ( DIRF_VRPDE_REN + DIRF_VRPDE_IR ) Se < 0 exibe 0 (no modelo Expatriado (Oficial))

Quadro 6 - Rendimentos Recebidos Acumuladamente

Este quadro será exibido sem valores

Quadro 7 - Informações Complementares

LINHA	INCIDÊNCIA
TEXTO PLR	O total informado na linha 03 do quadro 05 já inclui o valor total pago a título de PLR correspondente a R$ n.nnn,nn (DIRF_RTRT_PLR – DIRF_RTIRF_PLR – DIRF_RTPA_PLR)
PLANO DE SAÚDE	Operadora e CNPJ Nome, CPF, o Valor Histórico, de coparticipação e de reembolso do funcionário e dependentes
PLANO DE PREVIDÊNCIA	Nome e CNPJ da Operadora Expansão: OPERADORA_PREV_PRIVADA (definida no funcionário) Conteúdo: Razão Social da Operadora \| 99.999.999/9999-99
DEPENDENTE PENSÃO	Será exibido, quando a incidência DIRF_RTPA_SAL do item “Pensão Alimentícia” (quadro 1, linha 4) tiver valor. Exibe valores anuais das contas de Pensão Salário, Férias, 13 Salário e PLR do beneficiário
OUTROS	DIRF_OUTROS_INF_COMP_1 DIRF_OUTROS_INF_COMP_2 DIRF_OUTROS_INF_COMP_3 DIRF_OUTROS_INF_COMP_4 DIRF_OUTROS_INF_COMP_5 DIRF_OUTROS_INF_COMP_6

Quadro 7 - Exigibilidade Suspensa

LINHA	INCIDÊNCIA
RENDIMENTO TRIBUTÁVEL SALÁRIO	DIRF_ESRT_SAL
RENDIMENTO TRIBUTÁVEL 13. SAL.	X = DIRF_ESPP_13_SAL + DIRF_ESEP_13_SAL + DIRF_ESSP_13_SAL + DIRF_ESFA_13_SAL) * (-1) ou 0 se >= 0 Y = DIRF_ESRT_13_SAL – DIRF_ESIR_13_SAL - DIRF_ESPO_13_SAL – DIRF_ESPA_13_SAL – DIRF_ESDP_13_SAL – X Exibe Y se >= 0 senão exibe 0
IMPOSTO DE RENDA SALÁRIO	DIRF_ESIR_SAL * (-1) ou 0 se >= 0
IMPOSTO DE RENDA 13.SALÁRIO	DIRF_ESIR_13_SAL

Relatórios

Em Resultados\Relatórios\Gerar, no grupo Funcionário\Informe de Rendimentos, estão disponíveis os modelos de formulários que atendem ao conteúdo determinado pela legislação.

Laser (oficial)

Cada funcionário será gerado no mínimo em duas páginas. No canto superior esquerdo das páginas, é gerado o código da Filial/Departamento/Seção do funcionário. No canto superior direito das páginas, é gerado o Centro de Custo de Localização e a Matrícula do funcionário. No canto inferior direito das páginas, é gerado o Nome da Empresa e seu CNPJ.

Laser Expatriado (oficial)

Será gerado somente para funcionários que tenham valores referente às incidências de expatriados (DIRF_VRPDE_REN + DIRF_VRPDE_IR). Valores exibidos no quadro 5 - Rendimentos sujeitos à tributação exclusiva. Para funcionários expatriados deverão ser emitidos 2 (dois) relatórios, um onde serão exibido os valores das outras incidências, como informações de dependentes, plano de saúde, e operadora de previdência privada, etc., e outro com a informação do valor relativo aos rendimentos pagos a residentes ou domiciliados no exterior.

Conferência

Exibe os valores utilizados na geração do Informe de Rendimentos, demonstrando analiticamente as contas associadas a cada uma das incidências.